Was ist besser als eine Steuerbegünstigung? Zwei! En Deutschland gelten zusätzlich zur Spekulationsfrist die Freigrenzen bei Kryptowährungen. Was es genau mit Krypto Freibetrag und Freigrenze auf sich hat, das erfährst du in diesem Artikel.
¿Quieres ganar dinero con la criptomoneda steuerfrei?
Starten wir gleich direkt in das Thema.
Ganancias aus Kryptowährungen sind libre de impuestos, cuando muera Prueba de detección de fregrenzen. Prinzipiell debe du Kryptowährungen versteuern, wenn du mit Cryptos handelst und Gewinne erzielst, oder wenn du ein Krypto-Einkommen hast. In beiden Fällen gelten fregrenzen:
Krypto-Handel hasta 600 € al año
Krypto-Einkommen hasta € 256 al año
¿Cómo es el fregrenze beim Krypto-Handel?
La tarifa gratuita de Krypto-Handel cuesta 600 € cada año.
Bei Gewinnen aus dem Krypto-Handel gelten die fregrenze y especulacionesfrist.
Wenn du Kryptowährungen erwirbst und diese später weiterveräußert, musst du die Gewinne als privates Veräußerungsgeschäft versteuern. Du debe den Gewinn Versteuern, Si zwischen Anschaffung und Veräußerung weniger como 1 año liegt. Das nennt man auch die especulacionesfrist en Kryptowährungen. Cuando las criptomonedas duran más que un año, sind die Gewinne aus der Veräußerung für dich steuerfrei.
Wenn du Ganancias aus der Veräußerung von Kryptowährungen Innerhalb der Spekulationsfrist erzielt hast, kommt die fregrenze juego ins:
Der Gesetzgeber gewährt morir Freigrenze de € 600 para Veräußerungsgeschäfte privado. Si tu Criptomonedas con Gewinn verkaufst, zählt das zu den privaten Veräußerungsgeschäften. Genauso wie zB der Verkauf von Gold, Schmuckstücken, Gemälden und von nicht selbst genutzten Immobilien nach 10 Jahren Spekulationsfrist.
Das ist wichtig, denn die Freigrenze gilt für alle privaten Veräußerungsgeschäft in Summe.
Así viel zu Theorie. Sehen wir uns das an einem Beispiel an:
Beispiel A: die Freigrenze wird eingehalten
Du kaufst 1 ETH el 20.07.2021 o 1.700 €, verkaufst dieses internalhalb eines Jahres, el 20.05.2022, o 1.900 € y erzielst daraus einen Gewinn von 200 €.
Die Spekulationsfrist ist von Tag zu Tag zu rechnen, dh die Spekulationsfrist ist in diesem Fall nicht abgelaufen. Du profitierst aber von der Freigrenze: Dein Lucro liegt unter der Freigrenze de € 600. Du debe deinen Gewinn nicht versteuern.
Ejemplo B: die Freigrenze wird überschritten
Zusätzlich zu deinem 1 Ethereum venkaufst du am 02.04.2022 ein Schmuckstück mit einem Gewinn von € 500.
Der Verkauf von Schmuck und von Kryptowährungen zählen für dich als Privatperson zu privaten Veräußerungsgeschäften. Die Gewinne aus dem Verkauf des Schmuckstücks und deinem ETH zählst du für die Steuer zusammen: Du hast einen Gewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften von € 700.
Dein Gewinn liegt über der Freigrenze und du musst den Gewinn versteuern, konkret zu deinem persönlichen Einkommensteuersatz. Detalles dazu findest du en unserem krypto-Guía Steuer Alemania: Wie hoch ist die Kryptosteuer, die ich bezahlen muss?
¿Cómo es la fregrenze bei Krypto-Einkommen?
Sonstige Leistungen, die in Summe maximal € 256 pro Jahr betragen, sind steuerfrei. Dazu zählen Einkommen aus Minería, forja, replanteo, Préstamos y apuestas en un Masternode sowie Airdrops gegen Gegenleistung. ¿Era Krypto-Einkommen ist, wurde im BMF Schreiben de mayo de 2022 klargestelt.
Hier handelt es sich ebenso um eine Freigrenze, bei deren Überschreiten auf den gesamten Betrag Steuern anfallen.
¿Fue ist der Unterschied zwischen Krypto Freibetrag und Freigrenze?
Eine Steuerfreigrenze ist kein Steuerfreibetrag. Auch wenn die Begriffe umgangssprachlich austauschbar verwendet werden, liegt der Unterschied bei steuerlichen Definiciones a menudo en detalles.
Bei einer Freigrenze wird der gesamte Gewinn besteuert, wenn die Freigrenze (€ 600) überschritten wird.
Das heißt, sobald du einen Euro darüberliegst, musst du den gesamten Gewinn versteuern (también bereits ab € 601).
Das Gegenstück zur Freigrenze ist der Freibetrag. Der Freibetrag beschreibt eine Geldsumme, bis zu der keine Steuern anfallen. Dieser beträgt bei Kapitaleinkünften (Sparer-Pauschbetrag) 801 €. Die Differenz ergibt die Berechnungsgrundlage für die zu zahlende Steuerlast.
Bei einem Freibetrag must du nur die Gewinne besteuern, die über dem jeweiligen Freibetrag liegen.
Beispiel Freibetrag 801€
Kapitaleinkünfte vor Steuern iSd § 20 EStG
Gewinn vor Steuern = 1.800€
Bemessungsgrundlage für die Abgeltungssteuer
1.800€ – 801€ = 999€
Beispiel Freigrenze€ 600
Du hast Veräußerungsgewinne aus dem Verkauf von Ethereum iSd § 23 EStG.
Dein Gewinn beträgt:
- 450 €
- € 1850
- Der Wert liegt hasta 600 €. Somit ist der Gewinn steuerfrei.
- Der Wert vale más de 600 €. Somit sind die kompletten € 1.850 zu versteuern.
¿Muss ich Crypto-Gewinne unter der Freigrenze in der Steuererklärung angeben?
Einkünfte unterhalb der jährlichen Freigrenze musst du nicht angeben. Es empfiehlt sich jedoch, diese Transaktionen trotzdem aufzuzeichnen und im Fall der Fälle (zB auch beim „Auscashen“) vorweisen zu können.
Krypto-Steuern kannst du.
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